超出差旅费标准的不能报销.

　　差旅费只是出差所产生费用的总称,其中大致包括交通费、住宿费、伙食补助费等.虽然这些费用看起来都是必不可少的支出,但是需要报销的人员也不要掉以轻心,因为这些费用都有严格的标准,一旦超出这个标准,公司可能也不会进行报销.

　　比如交通,公司只允许坐动车,你却选择了飞机;比如住宿,公司只允许租住旅馆,你却选择了五酒店;比如餐饮,公司只允许去饭馆,你却选择了餐厅.这些费用,一旦超出了公司规定的标准,多出的费用只能由个人承担了.

　　擅自变更出差行程不能报销

　　员工在出差途中,因工作需要,临时增加出差行程到新的出差地点,或者变更出差行程到其它出差地点,都需要经书面审批后方可进行.否则擅自变动或者更改行程,差旅费是无法报销的.

　　差旅费并不是在出差之后,可以凭借发票进行随意报销的.工作需要出差,可不能直接一走了之.哪怕征得部门同意,也需要按流程事前提出书面申请.一般情况下,企业人员在出差之前,必须先填写"出差申请单",清晰明了的写出需要出差的员工姓名、原因、地点、时间等内容,经部门负责人和分管审批后才可以出差.

　　在一些小企业,制度可能没这么严明.但是在一家企业,出差必须经过事先批准,否则一律不予报销.

　　企业差旅费报销标准

　　税务局或地方财政部门没有明确规定,是企业自己制定的,在税务局备案就可以.

　　差旅费报销制度

　　一、目的:

　　为了增加出差人员工作与生活的需要,规范公司经费开支管理,根据我公司具体情况制订本制度.

　　二、内容:

　　(一)公司总经理、副总经理出差各项费用据实报销.

　　(二)除总经理、副总经理外,其他员工出差费用按以下标准报销. 1、交通费:员工出差的火车票(硬座、软座、硬卧),长途汽车票、公共汽车票据实报销.

　　2、住宿费:一般地区150元/天,经济特区(省会城市、直辖市) 200元/天.上述标准范围内凭发票据实报销,超过部份自理. 3、伙食补助费:实行包干办法,每人每天30元,按出差的实际天数计发,不足的按全天计算.大市范围内公出中午确实无法赶回单位就餐的情况,按次补助午餐费10元. 三、其他有关事宜:

　　1、员工出差前及返回公司上班当天均应去公司行政部登记.

　　2、员工出差路途遥远或任务紧急的,经总经理批准可乘坐飞机,并据实报销往返机场间的专线客车费或出租车费.

　　3、员工公出原则上不能乘坐出租车,确因工作需要或携带贵重物品的,经总经理批准方可据实报销出租车票.

　　4、总经理、副总经理出差,随行人员因工作需要,可以按总经理、副总经理标准据实报销交通费及住宿费.

　　5、参加会议的出差人员在报销时必须提供会议通知原件或复印件,会议期间由主持召开会议单位统一安排食宿的,与会人员不准再支报伙食补助费.

　　6、员工在出差的同时发生业务招待费的,另行报销.

　　7、出差人员应在回公司后七日内到财务部办理报销手续,报销时应根据"差旅费报销单"上规定项目认真填写,伙食补助费无票据,直接在报销单上填写,交通费、住宿费等有关票据整齐粘帖在差旅费报销单背面,由部门主管签字、财务审核、总经理批准后方可报销.